Het klimaatakkoord van Parijs en de afspraken in het Energieakkoord hebben impact op ons allemaal, ook op jou als ondernemer. Er moet worden geïnvesteerd in energiezuinigheid en duurzaamheid en sommige zaken zijn zelfs al verplicht. Gelukkig helpt de overheid een handje en zijn er verschillende regelingen en subsidies beschikbaar. Wij zetten de belangrijkste regelingen voor je op een rij. Zo weet je precies waar je aan toe bent en loop je geen voordeel mis.
Regelingen en subsidies voor ondernemers die hun energiekosten willen verlagen
1. De Energie-investeringsaftrek (EIA)
Met de EIA kun je maximaal 40% van jouw investeringskosten in verduurzaming aftrekken van jouw fiscale winst. Voorwaarde is dat de investering op de jaarlijkse Energielijst moet staan. De EIA levert je gemiddeld 10% voordeel op. Meer informatie over de EIA vind je hier.
2. De Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL)
Met de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL) kun je 75% van jouw investeringskosten afschrijven op een door jou te bepalen tijdstip. Door sneller af te schrijven, verminder je de fiscale winst, waardoor je in dat jaar minder belasting hoeft te betalen. Het resultaat: rente- en liquiditeitsvoordeel. Meer informatie over de MIA en VAMIL vind je hier.
3. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Als je in bedrijfsmiddelen investeert, kun je met de investeringsaftrek een bedrag van de winst aftrekken en in aanmerking komen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Wat de hoogte hiervan is, hangt af van het bedrag dat je hebt geïnvesteerd. Meer weten over de KIA? Klik hier.
4. Lokale subsidies
Om zelf energie opwekken aantrekkelijk te maken voor ondernemers, verstrekt de overheid subsidies. Dit zijn landelijke, maar ook lokale stimuleringsmaatregelen. Informeer bij jouw eigen gemeente van welke subsidies je gebruik kunt maken.
5. De salderingsregeling
De Salderingsregeling geldt voor het kleinschalig opwekken van duurzame energie (meestal via zonnepanelen bij particulieren of kleine bedrijven). De regeling wordt vanaf begin 2025 stapsgewijs afgebouwd tot het jaar 2031. Lees hier meer over de salderingsregeling.
6. Subsidieregeling Coöperatieve Energieopwekking (SCE)
De SCE is in 2021 gestart als vervolg op de 'postcoderoos-regeling'. De SCE-subsidie is bedoeld voor lokale initiatieven gericht op het gezamenlijk opwekken van energie met zon, wind of waterkracht. De subsidie kan worden aangevraagd door lokale energiecoöperaties of verenigingen van eigenaars (VVE's). Dit kan tijdens officiële rondes, die elk jaar verschijnen (tot 1 april 2026). Meer informatie leest u hier.
7. Stimuleringsregeling Duurzame Energieproductie en klimaattransitie (SDE++)
Dit is een subsidie voor ondernemers die investeren in een (grootschalige) installatie voor het opwekken van duurzame energie. Bijvoorbeeld via zon- of windenergie, waterkracht, geothermie, osmose of elektrolyse. De SDE++ subsidie is niet bedoeld voor kleine investeringen of voor bedrijven zonder grootverbruikersaansluiting. Het aanvragen van deze subsidie kan alleen tijdens (korte) officiële aanvraagrondes. De exacte subsidievoorwaarden en subsidie-categorieën worden elk jaar bijgesteld. De meest actuele informatie over de SDE++ staat hier.
8. Investeringssubsidie Duurzame Energie (ISDE)
De ISDE-subsidie is interessant voor zakelijke gebruikers (bedrijven, overheden, corporaties, etc.) die investeren in een warmtepomp, zonneboiler of een kleinschalige windturbine. De subsidie moet vooraf worden aangevraagd. Lees hier meer over de ISDE.
9. Subsidieregeling Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed (DUMAVA)
Deze subsidie is voor eigenaren van maatschappelijk vastgoed (zoals scholen, zorginstellingen en andere openbare gebouwen met een publieksfunctie). Zij kunnen deze subsidie aanvragen voor het duurzamer maken van hun pand. Tot 2030 zijn er jaarlijkse aanvraagrondes. Het subsidiebudget is vaak de eerste dag al op. Lees hier meer.
Regel jouw subsidieaanvraag met een adviseur
Wil je zeker weten dat je geen voordelen misloopt? Laat je aanvraag dan over aan de adviseurs van onze partner PNO Consultants. Zij nemen je het werk uit handen en zorgen ervoor dat jouw subsidie-succeskans zo groot mogelijk wordt. Zo heb je er geen omkijken naar en profiteer je optimaal van de voordelen die de overheid jou als ondernemer biedt.
De KIA is een algemene regeling waarmee je investeringen in jouw onderneming mag aftrekken van de belastbare winst. De hoogte van de aftrek (vaak 28%) wordt bepaald door het totaal van al jouw investeringen in 1 jaar.
De Kleinschaligheids-investeringsaftrek (KIA) is een algemene aftrekpost op je fiscale winst. De hoogte van de aftrek (vaak 28%) hangt af van het totaal van je bedrijfsinvesteringen in 1 boekjaar. De aftrek geldt in 2024 voor investeringen van minstens € 2.801.-.
De Energie-investeringsaftrek (EIA): deze geeft je in 2024 de mogelijkheid om 40% van jouw investering in mindering te brengen op de fiscale winst. HR++ glas of isolatie, maar ook grotere investeringen komen in aanmerking. Voorwaarde is wel dat de investering op de Energielijst moet staan. Ook moet het gaan om isolatie van een bestaand gebouw (geen nieuwbouw). EIA-steun voor HR-glas is wel mogelijk voor zowel nieuwbouw als bestaande bouw. De EIA levert een voordeel op van gemiddeld 10%. Het belastingvoordeel geldt voor investeringen vanaf € 2.500,-. Er geldt wel een maximering van € 30,- of € 40,- per vierkante meter te isoleren oppervlak, afhankelijk van het type isolatie. Zie ook de productpagina Isolatie.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): in 2024 voor investeringen vanaf € 2.801,-
Energie-investeringsaftrek (EIA): aantrekkelijk belastingvoordeel op investeringen vanaf € 2.500,-. De aansluiting op het elektriciteitsnet moet een doorlaatwaarde hebben van 3x80A of minder. In 2024 geldt verder dat de zonnepanelen samen een piekvermogen moeten hebben van minstens 15 kW en maximaal 55 kW.
Stimuleringsregeling Duurzame energieproductie (SDE++): vergoedt het verschil tussen de kostprijs van hernieuwbare energie en de marktwaarde van de geleverde energie. Om in aanmerking te komen voor de SDE++ moet een zakelijke zonnepanelen-installatie minimaal 15 kWp opleveren. Deze opbrengst is al haalbaar met een installatie van circa 60 zonnepanelen. Daarnaast wordt er de voorwaarde gesteld dat de installatie is aangesloten op een ‘grootverbruik aansluiting’. Dit betekent dat de meterkast gezekerd moet zijn met meer dan 3x80 Ampere. Ook in 2024 zal het naar verwachting weer mogelijk zijn om de SDE++ subsidie aan te vragen voor zonnepanelen (maar mogelijk niet meer in 2025).
Salderingsregeling: vergelijkbaar met de SDE++ maar dan voor kleinverbruikers. Zij kunnen de opgewekte stroom salderen (verrekenen met eigen energiegebruik) of een overschot tegen een vergoeding terugleveren aan het energiebedrijf.
Investeringssubsidie Duurzame Energie en energiebesparing (ISDE) Investeringssubsidie Duurzame Energie en energiebesparing (ISDE)
De ISDE is een meerjarige subsidieregeling voor bepaalde energie-investeringen. Ook zonnepanelen vielen binnen de ISDE. Deze mogelijkheid liep tot eind 2023. De ISDE-regeling blijft in 2024 bestaan, maar verstrekt voortaan géén subsidies meer voor zonnepanelen.
Milieu-investeringsaftrek (MIA): De eerdere mogelijkheden voor laadpalen binnen de Milieu-investeringsaftrek (MIA) zijn met ingang van 2024 vrijwel helemaal verdwenen.
De meeste subsidies en regelingen vraag je aan via het eLoket van de overheid.
Wil je gebruikmaken van de salderingsregeling? Neem dan contact op met jouw netbeheerder en energieleverancier. Voor vragen kun je ook contact opnemen met onze Ondernemersdesk.
Welke verplichtingen zijn er?
Minder energie verbruiken. Het is goed voor het milieu én een mooie manier om jouw zakelijke kosten te verlagen. Omdat de overheid de CO2-uitstoot wil verlagen, zijn sommige ondernemers verplicht om maatregelen te nemen. Wil je weten welke verplichtingen er zijn en voor wie ze van toepassing zijn? Bekijk dan ons overzicht. Zo weet je gelijk waar je aan toe bent en kom je niet voor verrassingen te staan.
